2013年4月下旬,刘某公司“财务状况不好,开始亏损”。为了获取武汉某商业银行授信进行融资,刘某以公司名义与该银行、上游企业湖北某燃料油公司、下游企业湖南某石油贸易公司达成了“交易融资购销通”协议。
据银行工作人员介绍,“交易融资购销通”是该行推出的一款融资业务产品。一般要求中间商拥有固定且强势的供应方与销售方,银行基于其货物交易流程清晰,上、下游企业信誉可靠,对中间商提供“购销通”的封闭授信,专项用于其向供应方采购指定货物,还款来源则为销售方收货后的回款。这项业务,主要依靠货物和资金的封闭运作,以控制银行风险。
依据“购销通”协议,刘某与上下游公司签订燃料油购销合同,并向银行缴纳保证金。银行则为刘某公司开具2倍于保证金面额的银行承兑汇票,并直接送至上游公司用于购买燃料油;燃料油公司见票后向银行出具收款确认函,并直接向下游公司发货;石油贸易公司收货后,直接将货款打至银行指定的回款账户;刘某及其公司从中赚取差价。协议达成后,刘某公司与银行签订《综合授信合同》,顺利获得该行5000万元资产授信,授信时间为2013年4月至2014年4月。“授信是银行对客户授予的一种信用额度,在这个额度内客户向银行借款可减少繁琐的贷款检查”,银行工作人员解释道,“对刘某授信的主要形式是对上游企业开具承兑汇票”。
