近日有消息传出，银监会有可能将农业银行、建设银行、中国银行的拨备覆盖率下调至130%，工商银行、交通银行、招商银行、兴业银行的拨备覆盖率将下调至140%。
来源：贸易金融（ID：trade_finance）
那么，什么是拨备复盖率？缘何在当前背景下动态下调？下调意图何在？对银行而言是利好还是利空？
拨备覆盖率需“适度”
所谓拨备复盖率，是银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率，它是考察银行财务是否稳健、风险是否可控的重要指标。
按照《股份制商业银行风险评级体系（暂行）》，拨备复盖率是实际计提贷款损失准备对不良贷款的比率，该比率最佳状态为100%。
拨备覆盖率的高低应适合贷款风险程度， 一方面，拨备覆盖率并不是越高越好，高标准的拨备覆盖率一定程度上会挤压银行的利润空间；另一方面，拨备覆盖率也不是越低越好，低标准的拨备覆盖率会使银行应对坏账风险的能力降低。
利差收窄+不良上升
根据银监会《商业银行贷款损失准备管理办法》规定，对监管部门确定的系统性重要银行，不良贷款拨备覆盖率要在150%以上，拨贷比要在2.5%以上，以二者孰高为主。
那么，当前银行业面临怎样的内外部经济环境？
在经济增速下行压力加大、结构调整走向深入的背景下，一方面，银行“不良”增加很快，今年不良贷款压力还会继续增加，降低拨备覆盖率比较合理；另一方面，利率市场化加速，银行利差在收窄，盈利增速不容乐观，“不良”释放拨备在一定程度上“反哺”一下银行利润，让银行盈利不会出现“断崖式”下跌。
此外，银行业面临负债成本大幅上升、收费业务监管从严等多方面压力，整体盈利增速急剧下降。
银监会公布数据显示，截至2015年末，商业银行不良贷款率为1.67%，较上季末上升0.08个百分点。此外，2015年上市银行年报显示，不少银行拨备覆盖率出现下滑，其中中行和工行分别为153.72%、157.63%，逼近监管红线，低于200%的银行逾10家之多，这对银行业盈利及资金运用等方面形成较大制约。
由此可见，银行拨备覆盖率是时候下调了。
