康美药业股份有限公司
Kangmei Pharmaceutical Co., Ltd
（注册地址：广东省普宁市流沙镇长春路中段）
非公开发行优先股发行情况报告书
保荐机构（主承销商）
广州市天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房）
2014年12月
I
全体董事声明与承诺
一、全体董事关于发行情况报告书的声明
本公司全体董事承诺本发行情况报告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别或连带的法律责任。
二、全体董事关于填补回报具体措施的承诺
由于优先股股东按照约定股息率优先于普通股股东获得利润分配，在不考
虑募集资金财务回报的情况下会造成归属于普通股股东净利润的减少，将导致
归属于公司普通股股东的每股收益及加权平均净资产收益率均有所下降。
本公司将通过有效运用本次募集资金，提升整体实力、进一步推进中医药
全产业链的发展、加大人才引进和完善公司治理、加强平台建设和业务拓展等
措施，从而提高销售收入，增厚未来收益，增强可持续发展能力，以填补股东
即期回报下降的影响。具体如下：
1、整体实力迅速增强，为未来做大做强奠定基础
本次优先股发行完成后，公司的营运资金将大幅增加，公司的抗风险能
力、长远发展能力和综合实力显著加强，市场价值和整体估值明显提高。公司
将继续全面推进中医药全产业链的建设，提高市场影响力，扩大销售规模，公
司的收入和利润有望快速增长，从而更好的回报股东。
2、加大人才引进和完善公司治理，为企业发展提供人才保障和制度保障
公司治理结构完善，各项规章制度健全，经营管理团队具有多年的医药行
业从业经验，谙熟精细化管理，能够及时把握行业趋势，抓住市场机遇。公司
将不断加大人才引进力度，完善激励机制，吸引和培养了一大批优秀人才，进
一步加强内部管理流程制度建设，为公司的发展壮大提供强有力的人才和制度
II
保障。
3、加强平台建设和业务拓展，确保公司盈利能力的提升
公司加大力度推进科研开发平台、中药材种植平台、运营管理平台、品牌
文化平台、电子商务平台、直销等平台的建设，完善中医药产业健康服务体系
的构建，进一步提升市场和品牌影响力，确保公司盈利能力的提升。
基于以上措施，在公司不存在重大突发事件导致后续经营受到重大实质性
影响的情况下，本次优先股的股息率水平将不高于公司的净资产收益率，且本
次优先股募集的资金还将用于偿还公司现有的负债，并在一定程度上满足公司
中医药全产业链的项目投建，发行优先股募集资金预计所产生的效益将可覆盖
其股息成本。
III
目录
全体董事声明与承诺........................................................... I
一、全体董事关于发行情况报告书的声明..................................... I
二、全体董事关于填补回报具体措施的承诺................................... I
释义......................................................................... 1
第一节 本次发行的基本情况................................................... 2
一、发行人基本情况....................................................... 2
（一）发行人概况..................................................... 2
（二）历史沿革....................................................... 2
（三）主要业务....................................................... 8
（四）主要财务指标.................................................. 10
二、本次发行履行的相关程序.............................................. 12
三、各发行对象的名称、类型和认购数量及关联交易情况...................... 13
四、本次发行优先股的类型及主要条款...................................... 14
第二节 本次发行的相关机构情况.............................................. 17
一、发行人.............................................................. 17
二、保荐人（主承销商）.................................................. 17
三、发行人律师.......................................................... 18
四、审计机构（验资机构）................................................ 18
五、优先股申请转让的交易所.............................................. 18
六、优先股登记机构...................................................... 19
七、保荐人（主承销商）收款银行.......................................... 19
第三节 保荐机构关于本次发行过程和发行对象合规性的结论意见和持续督导责任.... 20
一、本次发行定价过程的合规性............................................ 20
二、本次发行对象选择的合规性............................................ 20
三、持续督导责任的内容和履行方式........................................ 21
第四节 发行人律师关于本次发行过程和发行对象合规性的结论意见................ 23
第五节 全体董事声明与承诺.................................................. 24
一、全体董事关于发行情况报告书的声明.................................... 24
二、全体董事关于填补回报具体措施的承诺.................................. 24
第六节 中介机构声明........................................................ 27
第七节 备查文件............................................................ 32
1
释义
本报告中，除非文中另有所指，下列简称具有如下特定含义：
发行人、公司、本公
司、康美药业 指 康美药业股份有限公司
本次发行 指 公司 2014 年非公开发行优先股行为
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
保荐人、保荐机构、
主承销商 指 广发证券股份有限公司
广州国浩、发行人律
师 指 国浩律师（广州）事务所
正中珠江、审计机构、
验资机构 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
董事会 指 康美药业股份有限公司董事会
监事会 指 康美药业股份有限公司监事会
元 指 人民币元
本发行情况报告书主要数值保留两位小数，由于四舍五入原因，总数与各分
项数值之和可能出现尾数不符的情况。
